Las aseguradoras cambian sistema

Escrito por: José Fernando Repetto Dobronski, Profesor Escuela de Empresas USFQ Varias son las exigencias legales que han recibido las aseguradoras de parte de las entidades de control durante los últimos dos años y que han cambiado radicalmente la forma de hacer negocios del sector de seguros en el Ecuador. Entre estas regulaciones podemos mencionar algunas de las principales, como las siguientes: Reservas Técnicas y Capital Adecuado Desde 2010 la Superintendencia de Bancos y Seguros ha insistido en implementar normas Solvencia 1. Este cambio es importante porque obligará a las aseguradoras a constituir reservas más técnicas y encajarse en un régimen de Capital Adecuado y Patrimonio Técnico más exigente. ISD Haciendo un poco de historia, el ISD se creó en el 2007 con una tarifa del 0,5% y ahora es del 5%. Hasta el año 2009 los pagos que realizan las compañías de seguros a los reaseguradores eran exentos de este tributo. Con la Ley de Fomento Ambiental de noviembre de 2011, aparte de subir el impuesto al 5%, se modifica el hecho generador, causando al sector asegurador un importante impacto, al tener que considerar como base imponible el monto de la prima cedida al reasegurador sin poder descontarse su participación en los siniestros (Circular No. NAC-DGECCGC12-00017 del SRI), ni tampoco las comisiones por considerarse un servicio exportado. El impacto de estas modificaciones pueden representar para el sector de seguros una reducción de casi el 50% de sus utilidades, lo que atenta contra su crecimiento y su solvencia. Venta de Aseguradoras de las Instituciones Financieras La reforma constitucional que nació con la consulta popular, obligó a que los bancos se deshagan de sus negocios no financieros, entre esos, sus compañías de seguros. Si analizamos lo que pasa en otros países del mundo, siempre ha existido una relación muy estrecha entre bancos y aseguradoras. En Latinoamérica el promedio de la producción de empresas de seguros que pertenecen a grupos financieros es del 39% (2010). En Ecuador esta cifra era el 36%, lo que demuestra que el Ecuador se encontraba dentro de los estándares de la región. Y es que el negocio de Banca Seguros es completamente normal, siempre y cuando se respeten las normas de libre competencia. Nueva Ley de Seguros Se encuentra en análisis una reforma integral a la Ley General de Seguros que incorpora nuevos elementos que no tenía la ley actual que data del año 1998. Los principales cambios, entre otros, son: Se norman legalmente a los Intermediarios, Corredores y Peritos. Se incorporan normas de Capital Adecuado, Reservas Técnicas, Administración de Riesgos, Límite de Endeudamiento. El monto a invertir obligatoriamente es 50% capital y reserva legal más reservas técnicas y se incorporan nuevos instrumentos y la facultad a la SBS de modificar el régimen de inversiones. Las pólizas (condiciones, tarifas y notas técnicas) no requerirán autorización previa. Reclamo Administrativo: se elimina la facultad de SBS de calificar los fundamentos de las negativas y ordenar pagos. El nuevo plazo es 30 días.